Als zzp\’er kun je verschillende kosten en regelingen aftrekken van je winst, waardoor je minder belasting betaalt. Veel zelfstandigen laten hier onbedoeld geld liggen, simpelweg omdat ze niet weten welke aftrekposten er bestaan of hoe ze werken.
Zelfstandigenaftrek
Voldoe je aan het urencriterium (doorgaans minimaal 1.225 uur per jaar besteed aan je onderneming)? Dan kom je mogelijk in aanmerking voor de zelfstandigenaftrek, een vast bedrag dat je van je winst mag aftrekken. Let op: dit bedrag wordt de laatste jaren stapsgewijs verlaagd, dus controleer altijd de actuele hoogte.
Startersaftrek
Ben je in de eerste jaren van je onderneming? Dan kun je bovenop de zelfstandigenaftrek mogelijk ook de startersaftrek toepassen, een extra aftrekpost specifiek voor startende ondernemers.
Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
Investeer je in bedrijfsmiddelen zoals apparatuur of gereedschap? Bij investeringen boven een bepaald bedrag kun je mogelijk de KIA toepassen, een extra aftrekpost bovenop de gewone afschrijving.
Zakelijke kosten
Kosten die je maakt voor je onderneming zijn vaak (deels) aftrekbaar, zoals:
- Kantoorbenodigdheden en software
- Reiskosten voor zakelijke ritten
- Een deel van je werkruimte, onder specifieke voorwaarden
- Vakliteratuur en cursussen die bijdragen aan je vakkennis
Oudedagsreserve en lijfrente
Zzp\’ers bouwen niet automatisch pensioen op. Reserveren voor je pensioen via een lijfrente kan onder voorwaarden fiscaal voordelig zijn.
Veelgemaakte fouten
- Het urencriterium niet goed bijhouden
- Privékosten en zakelijke kosten door elkaar administreren
- Aftrekposten vergeten die je niet kende
- Bonnetjes en facturen niet goed bewaren
Samenvatting
Een goed overzicht van je zakelijke kosten en de beschikbare aftrekposten kan je aangifte een stuk voordeliger maken. Twijfel je over jouw specifieke situatie? Een boekhouder of belastingadviseur kan je hierbij helpen.